Як правильно повідомити про своє перекидання
- Повідомте про загальний розподіл зі старого пенсійного рахунку в рядку 4a форми 1040 та розподіл зі старого 401(k) у рядку 5a. …
- Задокументуйте оподатковувану суму розподілу в рядку 4b або 5b, залежно від того, чи ви передали рахунок IRA чи 401(k).
Чому мій перехід 401(k) вважається доходом? Більшість пенсійних планів 401 (k) надходять із фондів до оподаткування та об’єднуються в традиційний IRA (розрахований на дохід до оподаткування). однак, перехід 401 (k) до Roth IRA може вважатися доходом, оскільки Roth IRA складається з доходів після оподаткування.
Якщо надлишковий внесок вам повернуть, будь-який прибуток, включений до суми, яку вам повертають, слід додати до вашого оподатковуваного доходу у вашій податковій декларації за цей рік. Надмірні внески оподатковуються подвійним податком: вони оподатковуються як у році внесення, так і в році розподілу.
Хоча перехід або перетворення активів з одного пенсійного плану на IRA не підлягає вирахуванню, вони вважаються внесками та будуть зазначені в графах 2 і 3 форми 5498.
Ні, перехід не вважається внеском IRA.