загалом, будь-яку спадщину, яку ви отримуєте, не потрібно повідомляти в IRS. Зазвичай вам не потрібно звітувати про спадщину в IRS, оскільки федеральний уряд не вважає спадщину оподатковуваним доходом. Тим не менш, доходи, отримані від спадщини, можливо, доведеться звітувати.
Якщо ви є бенефіціаром майна або доходу від спадщини, ваша федеральна податкова декларація може вплинути на вас. Ви повинні повідомити про будь-який дохід, який ви отримуєте від спадщини до вас, і вказати в таблиці K-1 (1041) у вашій декларації про доходи.
У 2024 році перші $13 610 000 нерухомості звільняються від податків, порівняно з $12 920 000 у 2023 році. Податок на нерухомість залежить від розміру маєтку. Це прогресивний податок, як і наш федеральний прибутковий податок. Це означає, що чим більша нерухомість, тим вища ставка податку на неї оподатковується.
Якщо ви отримали подарунок або спадщину, не включайте це в свій дохід. однак, якщо подарунок або спадщина пізніше принесе дохід, вам потрібно буде сплатити податок з цього доходу.
Як працює податок на спадщину? Податок на спадщину застосовується, лише якщо померлий жив в одному з шести штатів, які стягують податок на спадщину. Навіть якщо ви живете в штаті, де діє податок на спадщину, якщо померлий проживав у штаті, де не було податку на спадщину, ви не сплачуєте жодного податку на спадщину.
Деякі штати мають податки на спадщину, але Каліфорнія не одна. Однак важливо знати, що навіть якщо в Каліфорнії немає податку на спадщину, федеральний податок на нерухомість може бути розглянутий.