Один із способів, за допомогою якого фонд заробляє гроші для вас, — це вигідно продати ці активи. Якщо взаємний фонд утримував капітальний актив більше одного року, характер доходу від продажу капітального активу є приростом капіталу, і взаємний фонд передає його вам як розподіл приросту капіталу.3 липня 2024 р.
Відповідно до закону взаємні фонди зобов’язані регулярно розподіляти приріст капіталу своїм акціонерам. Власники акцій взаємного фонду мають можливість розподілити приріст капіталу у вигляді негайних платежів або реінвестувати його в додаткові акції фонду.
Найкращий спосіб уникнути розподілу приросту капіталу, пов’язаного зі взаємними фондами, – це натомість інвестуйте в біржові фонди (ETF).. ETF структуровані таким чином, щоб забезпечити більш ефективне управління податками.
Пайові фонди не оподатковуються двічі. Однак деякі інвестори можуть помилково сплатити податки двічі за деякі розподіли. Наприклад, якщо взаємний фонд реінвестує дивіденди у фонд, інвестор все одно повинен сплатити податки з цих дивідендів.
Кілька варіантів законного ухилення від сплати податку на приріст капіталу на інвестиційну нерухомість включають купівлю нерухомості за допомогою пенсійного рахунку, перетворення нерухомості з інвестиційної нерухомості на основне місце проживання, використання збору податків і використання розділу 1031 кодексу IRS для відстрочення податків.
Один із способів, за допомогою якого фонд заробляє гроші для вас, — це вигідно продати ці активи. Якщо взаємний фонд утримував капітальний актив більше одного року, характер доходу від продажу капітального активу є приріст капіталу, і пайовий фонд передає це вам як розподіл приросту капіталу.